Your Questions Answered

Smarter VAT Solutions

VAT reclamation is a complicated and time intensive process that requires expertise in country-specific legislation and relationships with local tax authorities. Our Frequently Asked Questions section is designed to give you a high-level overview of VAT and how the recovery process works. If you have any additional questions not answered below please click here to communicate with a VAT professional LIVE via instant messenger (no software needed) or email.

¿Qué es el IVA?

El impuesto sobre el valor añadido (IVA) es un impuesto indirecto gravado sobre la entrega de bienes y servicios que puede añadir entre un 5 y un 25% a los gastos empresariales en el extranjero de su organización. Se grava en todas las fases del ciclo de negocios, se desglosa en la factura y se abona al gobierno de cada estado de cuyo coste se hace cargo el cliente final. El IVA se ha establecido para fomentar el comercio internacional de un país a otro y se ha diseñado para ser neutral entre las empresasen caso de que deseen reclamarlo.

Los tipos de IVA aplicable varían en cada país y el impuesto se reconoce bajo distintos nombres, por ejemplo: IVA (Italia), GST (Canadá y Australia), MWST (Alemania y Austria), TVA (Francia y Bélgica) y MOMS (Escandinavia).

¿Por qué las empresas pueden reclamar el IVA?

Para fomentar el comercio internacional, la Unión Europea introdujo una ley en la década de los 80 para permitir a las empresas reclamar su IVA abonado sobre los gastos incurridos en sus negocios en los países miembros. El IVA se reembolsa dentro de la UE de acuerdo con la directiva de devolución del IVA en la UE, que permite a las compañías reclamar el IVA de cualquier estado miembro, y la 13a directiva, que permite reclamar a las empresas establecidas fuera del bloque de 27 miembros. Varios territorios clave no pertenecientes a la UE, incluso Australia, EE. UU., Japón, Canadá y Corea del Sur, también reembolsan el IVA/los impuestos sobre el consumo a los comerciantes no residentes a través de procedimiento de reembolso específico.

¿Cuánto IVA puedo reclamar?

Normalmente, las empresas pueden reclamar el 100% del IVA pagado de los gastos elegibles según ciertos criterios nominales de cumplimiento. El tipo del IVA aplicable varía en cada país, así como la lista de gastos recuperables Sin embargo, en algunos casos solo se permite una recuperación parcial del importe del IVA abonado. Estos gastos parcialmente recuperables suelen estar relacionados con coches de pasajeros, alojamiento, comidas y representación comercial. Por ejemplo, Bélgica reembolsa el 50% del IVA pagado sobre los gastos relacionados con coches de pasajeros, mientras que, en Dinamarca, las empresas solo pueden reclamar el 25% del IVA incurrido en alojamiento y comidas.

¿Cuáles son los Criterios de reclamación?

Cada país tiene regulaciones específicas referente al derecho a la reclamación del IVA. Aunque los criterios son diferentes en cada país, los expertos en impuestos de Taxback International han identificado unas condiciones comunes que muchos países requieren de las empresas para tener derecho al reembolso del IVA extranjero. Visite nuestra sección Criterios de Reclamación para obtener información más detallada.

¿Qué información deben tener las facturas?

Todas las facturas enviadas para completar su solicitud del reembolso del IVA deben ser originales y deben incluir la información siguiente:

  • Fecha de emisión;
  • Número de factura;
  • Proveedor y número de IVA;
  • Nombre y dirección completos del proveedor;
  • Nombre y dirección completos del cliente;
  • Precio por unidad y descripción de los bienes entregados o servicios prestados;
  • La fecha de la entrega y el pago (si es distinta de la fecha de la entrega);
  • Tipo de IVA aplicado;
  • Importe de IVA a pagar

¿Me devolverán los recibos originales?

Sí, cuando sean necesarios los recibos originales, le devolveremos sus facturas originales después de procesar su solicitud del IVA.

¿Qué documentos necesito?

Taxback International puede gestionar el proceso de reclamación de su empresa cuando nos proporciona los documentos siguientes:

  • Copias de las facturas para complementar su solicitud de IVA,
  • Formulario de autorización que autorice a Taxback Internationala organizar su devolución del IVA de las Autoridades Tributarias extranjeras en su nombre,

 

* Si su empresa está establecida fuera de la UE, además debe proporcionar:

  • Certificado de la Condición del Sujeto Pasivo que demuestra que su organización está registrada como contribuyente en su país de origen
  • Las facturas originales. Se las devolveremos después del procesamiento de su reclamación de reembolso.

¿Qué países ofrecen devolución del IVA?

Un total de 42 países proporcionan actualmente devoluciones del IVA, entre ellos los 27 estados miembros de la UE. En esta lista se incluyen: Australia, Austria, Bélgica, Bulgaria, Canadá, Islas Canarias, Croacia, Chipre, República Checa, Dinamarca, Estonia, Finlandia, Francia, Alemania, Grecia, Holanda, Hungría, Islandia, Irlanda, Italia, Japón, Letonia, Liechtenstein, Lituania, Luxemburgo, Macedonia, Malta, Mónaco, Noruega, Polonia, Portugal, Rumanía, Serbia, Eslovaquia, Eslovenia, Corea del Sur, España, Suecia, Suiza, Turquía, Reino Unido. 

¿Qué tipo de gastos puedo reclamar?

Taxback International puede asegurarle la devolución del IVA de 42 países, en una amplia gama de gastos de viajes y representación comercial, incluyendo:

  • Costes de ferias comerciales y conferencias;
  • Comidas, alojamiento y representación comercial;
  • Costes de viaje y transporte;
  • Costes de publicidad y promoción;
  • Servicios profesionales;
  • Y muchos otros gastos adicionales.

¿Cuánto tiempo tarda el reembolso?

 Según la legislación relevante, el IVA de su organización se debe reembolsar en un plazo de cuatro meses a partir de la presentación de la solicitud. Sin embargo, el tiempo de procesamiento real puede variar dependiendo del país. La Política de Reclamaciones Transparentes de Taxback International significa que solo presentamos reclamaciones después de haber verificado su precisión, ahorrando tiempo al funcionario fiscal y asegurando unas relaciones sólidas y continuas con las Oficinas Tributarias extranjeras, con el fin de que su organización pueda obtener su reembolso más rápidamente.

Dependiendo del país en que haya incurrido en los costes, Usted podría recibir el reembolso del IVA en tan sólo cuatro semanas.

¿Existe un plazo límite para presentar las solicitudes?

 Sí. En la mayoría de países, su empresa debe solicitar el IVA antes del 30 de septiembre del año siguiente en que se incurriera en los costes de IVA. Haga un clic aquí para ver una descripción general de los plazos de devolución.

¿Con qué frecuencia mi empresa puede reclamar el IVA?

La frecuencia de la presentación de solicitudes de devolución del IVA de su organización puede variar según el país y las autoridades fiscales. Normalmente, por cada país en que se haya incurrido en IVA y sea reembolsable, las empresas tienen derecho a presentar hasta cuatro solicitudes de IVA al año.

¿Cuánto cuesta el servicio de Taxback International?

Las Soluciones de Recuperación del IVA de Taxback International están diseñadas para ajustarse a las necesidades únicas de empresas de todos los tamaños, ofreciendo unos precios líderes en el mercado y personalizados a su medida. Proporcionamos un presupuesto personalizado basado en las necesidades específicas de su organización.

¿Cómo se realiza el pago del reembolso a mi empresa?

En la mayoría de los países, podemos proporcionarle el reembolso en su divisa local por cheque o transferencia bancaria

Si mi empresa está establecida en un país de la UE, ¿puedo reclamar el reembolso del IVA de otro país de la UE?

Sí. Las empresas de la UE también pueden recuperar el IVA. Su empresa puede reclamar el reembolso del IVA de cualquier país de la UE aunque no está de alta en ese país.

¿Existe un importe mínimo para la reclamación?

Taxback International no implementa un umbral mínimo para las reclamaciones, sin embargo, muchos países lo hacen. En la mayoría de los países de la UE el requisito mínimo para una solicitud anual es de 50 euros y de 400 euros para una solicitud trimestral. No existe una cantidad máxima para reclamar.

¿Qué ventajas ofrece Taxback International?

Más de 10.000 clientes de 120 países eligen a Taxback International por su enfoque único e innovador en materia de reclamar el IVA. Visite nuestra sección de Ventajas de Taxback International para averiguar por qué somos líderes mundiales en devoluciones del IVA.

¿Cuándo debe dar de alta mi empresa en otro país?

 Su empresa tiene el derecho o la responsabilidad de dar de alta en un país de la UE si lleva a cabo operaciones sujetas a impuestos en ese país y la obligación de contabilizar el IVA no se traspasa al cliente. La obligación de dar de alta depende de diversos factores, como el tipo de servicio prestado, el destino de los bienes, el estado de su cliente, etc.

¿Puedo recibir la devolución del IVA en caso de que mi empresa está de alta o debe dar de alta en el país en que se haya incurrido en los gastos?

Sí. Usted puede obtener la devolución del IVA indicando el IVA de las compras en su declaración del IVA de ese país. Esto puede conllevar un pago excesivo que se puede reclamar o en un crédito de IVA que se puede descontar de las responsabilidades impositivas.

¿Qué beneficios obtengo del registro del IVA?

El registro del IVA es una obligación legal impuesta a las empresas que lleven a cabo operaciones sujetas a impuestos en una jurisdicción en particular, sujeto a ciertas condiciones. Cuando su negocio elige a Taxback International para ayudarle con el registro y la posterior presentación y comunicación de obligaciones, puede tener la tranquilidad de que su empresa cumple con el IVA en dicha jurisdicción. Las empresas que tienen el derecho o la responsabilidad de dar de alta en un país no pueden reclamar un reembolso del IVA directo de ese país. Sin embargo, una vez que su empresa cumple con el IVA al dar de alta, eso le da el derecho de reclamar el IVA de las compras que, de otra forma, no podría recuperar.

¿Cuáles son las consecuencias del registro del IVA?

Las empresas tienen diversas obligaciones en la jurisdicción de su registro para el IVA como, por ejemplo, emitir facturas conformes con el IVA, guardar los registros correctamente, presentar las declaraciones del IVA y otras declaraciones impositivas a tiempo, etc. Al contratar a Taxback International para que le preste asistencia y realice estas actividades por Usted, se asegurará de que su empresa cumple con la normativa sobre el IVA internacional.

¿Puede Taxback International ayudar a mi empresa si ya estoy de alta?

El IVA internacional puede ser un proceso complejo, lento y lleno de retos. El equipo internacional de especialistas en impuestos de [Company_name] se asegurará de que su IVA se gestione de la forma más efectiva, económica y legal.

  • Podemos maximizar su reembolso del IVA revisando sus gastos nacionales de viajes y representación comercial con carácter retroactivo de varios años (Recuperación del IVA nacional);
  • Podemos asegurar de que su sistema de IVA interno actual abarque todos los aspectos necesarios mediante la realización de una revisión de cumplimiento de normativas sobre el IVA, una revisión de gastos con IVA o una revisión de códigos de gastos con IVA;
  • Podemos organizar la formación de sus empleados sobre diversos temas relacionados con el IVA;
  • Somos su asesor en materia de IVA externo fiable.

How long does it take to receive a VAT Refund estimate?

Depending on the submitted documents, it usually takes up to 3 business days for our VAT specialist to contact you with a VAT refund estimate.

What information must be on the invoices?

All invoices submitted to support your VAT refund claim need to include the following information:

  • Date of issue;
  • Invoice number;
  • Supplier’s VAT number;
  • Supplier’s full name and address;
  • Customer’s full name and address;
  • Unit price and description of the goods supplied or services rendered;
  • The date of the supply and payment (if different from the date of supply),
  • VAT rate applied,
  • VAT amount payable.

What type of expenses can I receive VAT refund estimate for?

Taxback.com can secure foreign VAT refunds from 41 countries on a range of Travel and Entertainment (T&E) expenses including:

  • Trade fair and conference costs;
  • Meals, accommodation and business entertainment
  • Travel and transport costs
  • Advertising and promotional costs;
  • Professional services;
  • And many additional expenses.

Free Analysis

IDA Business & Technology Park,
Ring Road, Kilkenny,
Ireland

T: +353 1-887-1999
F: +353 1-670-6963
E: info@taxbackinternational.com